Kế toán thuế không chỉ là nghĩa vụ mà còn là chìa khóa giúp doanh nghiệp tối ưu hóa chi phí, đảm bảo tuân thủ pháp luật và tránh những rủi ro không đáng có. Nhưng liệu doanh nghiệp bạn đã thực sự khai thác hết tiềm năng của công tác kế toán thuế chưa? Hãy cùng Luật Đại Nam khám phá lý do vì sao dịch vụ kế toán thuế chuyên nghiệp là lựa chọn thông minh cho mọi doanh nghiệp!
Tại sao doanh nghiệp cần sử dụng dịch vụ kế toán thuế?
Nội Dung Chính
Căn cứ pháp lý
- Luật Quản lý thuế năm 2019
- Nghị định số 125/2020/NĐ-CP
Kế toán thuế là gì? Khái niệm về kế toán thuế
Kế toán thuế là kế toán có trách nhiệm phụ trách về việc tính toán, khai báo thuế trong doanh nghiệp. Một mặt, nghĩa vụ của các doanh nghiệp đối với nhà nước là phải có kế toán thuế. Ở mặt còn lại, kế toán thuế giúp Nhà nước có thể quản lý hiệu quả nền kinh tế được chia thành nhiều thành phần.
Các công việc của kế toán thuế như thế nào?
Các công việc của kế toán thuế được chia ra theo các loại sau đây: Công việc đầu năm cần phải làm; công việc phải làm hàng ngày; công việc hàng tháng; công việc hàng quý và công việc cuối năm cần phải làm.
Công việc kế toán thuế làm đầu năm
Những công việc đầu năm mà kế toán thuế cần làm là kê khai và nộp thuế môn bài; nộp tờ khai các loại thuế; nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn; cụ thể là:
- Kê khai và nộp thuế môn bài: Đây là loại thuế mà các doanh nghiệp mới thành lập phải nộp vào đầu năm. Kế toán thuế cần phải kê khai và nộp thuế môn bài muộn nhất là ngày 31 tháng 1 theo quy định của pháp luật.
- Nộp tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT), thuế thu nhập cá nhân (TNCN) tháng 12 hoặc quý IV của năm trước.
- Nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) tạm tính của quý IV của năm trước.
- Nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của quý IV của năm trước đó.
Công việc hàng ngày cần làm
Những công việc hàng ngày mà kế toán thuế cần phải làm có thể kể đến là tập hợp, xử lý các loại hóa đơn, chứng từ phát sinh, đồng thời tiến hành hạch toán các chứng từ như:
- Thu thập hóa đơn đầu ra, đầu vào.
- Xử lý và kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ và hợp pháp của hóa đơn, tránh trường hợp sai lệch thông tin trên hóa đơn.
- Nộp tiền thuế nếu có các loại thuế phải nộp phát sinh để tránh trường hợp bị phạt do nộp chậm, nộp trễ.
- Hạch toán những nghiệp vụ trong ngân hàng như tiền đến, tiền đi.
- Nộp tiền vào ngân sách Nhà nước hạch toán các nghiệp vụ về quỹ dựa vào các loại phiếu chi, phiếu thu.
- Sắp xếp, lưu trữ các hóa đơn, chứng từ thật khoa học để có thể tìm kiếm lại một cách nhanh chóng khi cần.
Công việc hàng tháng
Hàng tháng, kế toán thuế cần phải đảm bảo những việc sau đây:
- Lập tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT) nếu doanh nghiệp kê khai thuế GTGT theo tháng và có doanh thu từ 50 tỷ đồng trở lên.
- Lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân nếu doanh nghiệp phát sinh số thuế TNCN từ 50 triệu VNĐ trở lên.
- Lập tờ khai cho các loại thuế khác nếu có.
- Lập báo cáo cho tình hình sử dụng hóa đơn hàng tháng (nếu doanh nghiệp thành lập dưới 12 tháng).
- Thực hiện bút toán phân bổ những dụng cụ, công cụ và trích hao tài sản cố định.
- Cân đối các chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán và có phương án xử lý; tránh dồn việc vào cuối năm.
Công việc hàng quý
Hàng quý, kế toán thuế có nhiệm vụ lập các báo cáo theo quý. Những loại báo cáo này bao gồm:
- Tờ khai thuế GTGT (nếu doanh nghiệp mới thành lập và doanh thu ít hơn 50 tỷ VNĐ)
- Tờ khai thuế Thu nhập cá nhân
- Báo cáo về tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp (những hóa đơn đã dùng, những hóa đơn bị hỏng)
Lưu ý: Hạn nộp của các báo cáo trên là ngày 30 của tháng đầu tiên của quý sau.
Công việc cuối năm
Vào cuối năm, kế toán thuế sẽ có rất nhiều việc quan trọng phải làm:
- Hoàn thành báo cáo tài chính cho cả năm. Đây là công việc quan trọng nhất. Báo cáo tài chính năm sẽ gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh BC tài chính, Bảng cân đối số phát sinh tài khoản.
- Lập báo cáo thuế quý IV.
- Lập báo cáo quyết toán thuế TNCN của năm
- Lập báo cáo quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) của năm
- In các loại sổ sách phục vụ cho việc quyết toán thuế và việc thanh tra của kiểm toán. Những loại sổ sách này bao gồm: Sổ cái các tài khoản; Sổ quỹ tiền mặt; Sổ tiền gửi ngân hàng; Sổ chi tiết các tài khoản; Bảng trích khấu hao tài sản cố định; Phiếu thu – chi; …
Doanh nghiệp cần sử dụng dịch vụ kế toán thuế vì những lý do sau:
Tuân thủ pháp luật
Kế toán thuế chuyên nghiệp đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ đúng các quy định về thuế, tránh các sai phạm có thể dẫn đến phạt hành chính hay kiểm tra thuế bất ngờ.
Tiết kiệm thời gian và nguồn lực
Việc tự quản lý thuế đòi hỏi nhiều thời gian và nhân sự. Dịch vụ kế toán thuế giúp doanh nghiệp tập trung vào hoạt động kinh doanh cốt lõi, đồng thời giảm gánh nặng quản lý nội bộ.
Tối ưu hóa chi phí thuế
Dịch vụ chuyên nghiệp có khả năng đưa ra các giải pháp tối ưu để doanh nghiệp hưởng lợi từ các ưu đãi và giảm thiểu chi phí thuế một cách hợp pháp.
Giảm rủi ro
Sự thay đổi liên tục của các quy định và chính sách thuế đòi hỏi sự cập nhật thường xuyên. Đội ngũ chuyên gia kế toán thuế sẽ giúp doanh nghiệp tránh các rủi ro về mặt pháp lý và tài chính do không nắm bắt kịp thời các quy định mới.
Báo cáo tài chính chính xác
Dịch vụ kế toán thuế giúp doanh nghiệp có được các báo cáo tài chính rõ ràng, chính xác, và minh bạch, điều này rất quan trọng trong việc ra quyết định kinh doanh và kêu gọi đầu tư.
Tư vấn chiến lược tài chính
Các chuyên gia kế toán thuế không chỉ thực hiện các nghĩa vụ thuế mà còn có thể tư vấn chiến lược tài chính, giúp doanh nghiệp có những quyết định khôn ngoan để phát triển bền vững.
Việc sử dụng dịch vụ kế toán thuế là một giải pháp thông minh để doanh nghiệp duy trì sự ổn định và phát triển.
Dịch vụ tư vấn kế toán thuế của Luật Đại Nam
Với đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm trong lĩnh vực luật và kế toán, Luật Đại Nam cam kết mang lại sự an tâm cho khách hàng thông qua các dịch vụ sau:
Nắm rõ quy định pháp luật về thuế và kế toán:
Luật thuế và kế toán thường xuyên thay đổi, điều này khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc cập nhật và tuân thủ đúng quy định. Luật Đại Nam cung cấp dịch vụ tư vấn chính xác, giúp doanh nghiệp hiểu rõ các quy định mới nhất của pháp luật, từ đó tránh được các rủi ro về hành chính và xử phạt do vi phạm.
Đảm bảo tuân thủ đúng luật:
Với sự hỗ trợ từ đội ngũ tư vấn giàu kinh nghiệm, dịch vụ của Luật Đại Nam đảm bảo doanh nghiệp sẽ thực hiện các nghĩa vụ kê khai và báo cáo thuế, kế toán theo đúng quy định pháp luật. Điều này giúp doanh nghiệp tránh được các rủi ro pháp lý có thể phát sinh từ việc thực hiện sai hoặc thiếu sót trong các thủ tục liên quan.
Tối ưu chi phí thuế:
Luật Đại Nam không chỉ đảm bảo việc tuân thủ luật pháp, mà còn giúp doanh nghiệp tối ưu hóa chi phí thuế một cách hợp pháp. Bằng cách đưa ra những lời khuyên về các chính sách ưu đãi thuế và tối ưu chi phí được trừ, doanh nghiệp có thể giảm thiểu nghĩa vụ thuế mà vẫn đảm bảo tuân thủ đúng quy định.
Hạn chế rủi ro pháp lý:
Một trong những ưu tiên hàng đầu của dịch vụ tư vấn tại Luật Đại Nam là giúp doanh nghiệp tránh các sai sót trong việc kê khai, báo cáo thuế và kế toán. Bằng việc tư vấn chi tiết, dịch vụ sẽ giúp doanh nghiệp phòng tránh những rủi ro pháp lý và bảo vệ lợi ích hợp pháp trong trường hợp xảy ra tranh chấp hoặc thanh tra từ cơ quan thuế.
Trên đây là một số nội dung tư vấn của chúng tôi về vấn đề ” Mức phạt khai không đủ thông tin trong hồ sơ thuế “. Bên cạnh đó còn có một số vấn đề pháp lý có liên quan. Tất cả các ý kiến tư vấn trên của chúng tôi về đều dựa trên các quy định pháp luật hiện hành.
Liên hệ Hotline Luật Đại Nam để được tư vấn chuyên sâu nhất.
– Yêu cầu tư vấn: 0967370488- 0975422489
– Yêu cầu dịch vụ: 02462.544.167
– Email: luatdainamls@gmail.com
Xem thêm:
- Hàm tính thuế thu nhập cá nhân trong excel
- Phí bảo vệ môi trường có phải chịu thuế GTGT? – Luật Đại Nam
- Thuế thu nhập cá nhân giai đoạn thử việc
